金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部(bù)门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人员等相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依(yī)法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和(hé)市(shì)场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施(shī)。同(tóng)时(shí)，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创(chuàng)板股票上市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任(rèn)主体(tǐ)的民(mín)事(shì)赔偿责(zé)任。民事(shì)责任(rèn)是资(zī)本市(shì)场法律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)进(jìn)行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权(quán)利(lì)救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔(péi)偿救济制(zhì)度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意(yì)愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法院已(yǐ)经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合(hé)法(fǎ)权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开(kāi)发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先(xiān)行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极(jí)参与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露的公告(gào)中提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影(yǐng)响并(bìng)经(jīng)国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承诺申请，我会(huì)将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò诞辰是指活人还是死人，诞辰和生日的区别)制度实施(shī)办法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事(shì)务所、广(guǎng)东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其(qí)在(zài)相关执(zhí)业(yè)行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔付(fù)以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我们(men)将(jiāng)关注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的执业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以诞辰是指活人还是死人，诞辰和生日的区别严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严(yán)格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业(yè)文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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